L'envoi en déplacement professionnel implique la préparation des documents nécessaires: une mission, un ordre d'envoi en déplacement professionnel et une attestation de déplacement professionnel. L'employé est remboursé des dépenses justifiées liées au voyage d'affaires et l'indemnité journalière est versée. Le montant de l'indemnité journalière est déterminé par une convention collective ou un arrêté spécial de l'organisme. Pendant le voyage d'affaires, le salarié conserve le salaire moyen.
Il est nécessaire
- - Une convention collective ou autre document qui établit le montant de l'indemnité journalière de subsistance dans votre organisation.
- - Mission de service pour l'envoi en déplacement professionnel et un rapport sur sa mise en œuvre.
- - Ordre d'envoyer un employé en voyage d'affaires.
- - Attestation de déplacement.
- - Rapport préalable approuvé par le responsable.
- - Documents confirmant les dépenses du salarié lors d'un déplacement professionnel.
Instructions
Étape 1
Avant qu'un employé ne parte pour un voyage d'affaires sur le territoire de la Fédération de Russie, donnez-lui une avance en roubles et lors d'un voyage d'affaires à l'étranger - dans la devise du pays vers lequel il est envoyé.
Étape 2
Au retour d'un voyage d'affaires, vérifiez le rapport préalable remis par le salarié et les documents confirmant les dépenses du voyage d'affaires, à savoir:
- une attestation de déplacement professionnel avec mention d'arrivée et de départ - une mission de service agréée par le chef d'établissement;
- une facture de l'hôtel et un reçu de caisse confirmant le paiement effectif de l'hébergement;
- les titres de transport, les justificatifs de paiement des prestations de réservation de titres et d'utilisation de la literie;
- un reçu de paiement des déplacements en transports en commun jusqu'à l'aéroport, s'il est situé en dehors de la ville;
- un récépissé confirmant le paiement de la prime d'assurance pour l'assurance obligatoire des passagers en transport.
Étape 3
Si l'employé était en voyage d'affaires à l'étranger, alors, en plus des documents énumérés ci-dessus, vérifiez les éléments suivants:
- les reçus confirmant les frais d'obtention des passeports et visas étrangers;
- documents bancaires confirmant les frais d'échange de chèques de voyage contre des espèces en devises étrangères;
- les reçus de paiement des taxes consulaires et d'aérodrome;
- les reçus de paiement de la redevance pour le droit d'entrer ou de transiter par les transports routiers;
- un document sur l'inscription à l'assurance maladie obligatoire.
Étape 4
Calculez le nombre de jours de déplacement professionnel (incluant les week-ends et jours fériés, jour de départ et jour de retour) à partir de l'attestation de déplacement et, connaissant les dispositions de la convention collective sur le montant des per diem, calculez le montant de l'indemnité.
Étape 5
Calculez toutes les dépenses selon les reçus et les reçus fournis.
Étape 6
Déterminez la différence entre le montant des dépenses confirmées et l'avance versée. Si le paiement anticipé est supérieur à ce montant, l'employé doit payer la différence au caissier, si elle est inférieure - donnez-la à l'employé depuis la caisse.
