L'un des documents confirmant les activités d'une organisation engagée dans la vente de produits est un rapport sur les marchandises (formulaire TORG-29). Ce document est également nécessaire afin de prendre en compte le solde des marchandises en entrepôt pour la période de déclaration.
Instructions
Étape 1
Indiquez dans la partie adresse de ce document le nom de votre organisation ou de son unité structurelle, le nom et les initiales de la personne financièrement responsable. Indiquez le numéro du rapport de ventes, la date de ce document et la période pour laquelle vous souhaitez déclarer.
Étape 2
Avant de remplir la partie entrante du rapport, assurez-vous de collecter tous les documents entrants, car chacun d'entre eux devra être enregistré séparément. Indiquez le fournisseur, le type du document de réception, la date de sa préparation et le numéro de série. Calculez le montant total des marchandises reçues et transformées pour toute la période requise pour le rapport. Calculez le total de la recette en tenant compte du reste de la période précédente. Ainsi, cette partie du rapport doit refléter le solde des marchandises en valeur à la date du rapport de marchandises précédent, ainsi que la valeur des marchandises et des conteneurs reçus, selon les documents d'accompagnement.
Étape 3
Préparer et tous les documents de dépenses nécessaires pour remplir le reçu du rapport de vente. Dans cette partie, vous devrez déterminer le montant total de la consommation de biens (ainsi que de conteneurs) au cours de la période de déclaration. Veuillez noter que chaque document de dépenses doit être émis sur une ligne distincte dans le rapport de vente. Chaque ligne correspondante doit contenir: - le montant du produit des tickets de caisse;
- le montant du produit du petit commerce de détail, du petit commerce de gros et du grand commerce de gros (conformément aux bons de réception);
- le montant des pertes liées au retour de marchandises illiquides ou de mauvaise qualité au fournisseur;
- les frais de déplacement des marchandises;
- la différence de prix pour le petit, le petit et le grand commerce de gros, etc.
Étape 4
N'oubliez pas que toutes les recettes et dépenses doivent être classées par ordre chronologique. Si vous débutez dans le travail, numérotez les rapports de produit que vous rédigez à partir du moment où vous commencez le travail. N'autorisez pas les corrections et les effacements dans le rapport de produit. Si vous remarquez une erreur, rayez-la soigneusement, remplissez les informations correctes au-dessus de la ligne corrigée, signez "Corrigé" et datez. Assurez-vous de certifier les nouvelles données avec la signature du comptable et de toute autre personne financièrement responsable.
Étape 5
Rédigez un rapport de produit en 2 exemplaires, dont chacun doit être signé par le comptable et le responsable financier. Soumettre le rapport des ventes au chef de l'organisation pour approbation.
