La facture émise est la principale base de paiement de vos services ou biens pour le service comptable du client. S'il s'agit de vérifier votre entreprise, la présence d'un compte peut compenser l'absence d'autres documents (convention, actes), même s'il vaut mieux avoir un jeu complet. La préparation de ce document n'est pas aussi difficile qu'il y paraît. Une formation en comptabilité n'est certainement pas requise.
Instructions
Étape 1
Vous pouvez utiliser n'importe quel éditeur de texte pour émettre une facture et générer un acte d'acceptation et de transfert de travaux ou de biens ou de services. Mais il est préférable de le faire avec Exel ou un programme de comptabilité spécialisé. Ils élimineront la probabilité d'erreurs dans le calcul du montant total, car ils le produisent automatiquement.
Étape 2
Le mot « Facture » est utilisé comme titre (en majuscules au centre de la première ligne), et le numéro et la date d'émission lui sont attribués. La ligne ci-dessous, s'il existe un contrat, fournit généralement ses données de sortie, par exemple, "au contrat de prestation de services payants n°1-RK du 2011-02-01".
Étape 3
Ensuite, vous donnez les adresses légales et les coordonnées bancaires des parties, d'abord les vôtres, puis celles du client. Vous pouvez vous appeler « destinataire » et l'autre partie « payeur », les termes « entrepreneur » et « client » ou d'autres qui apparaissent dans l'accord sont également acceptables.
Le nom de la partie est suivi de deux points, suivi de son nom, de son adresse légale et de ses coordonnées.
Étape 4
La partie suivante de la facture est un tableau: le numéro en ordre, le nom du produit ou du service, l'unité de mesure, la quantité, le prix et le montant (prix multiplié par le nombre d'unités de mesure).
Les pourcentages, les kilogrammes, les tonnes, les cases, les pièces, le nombre de caractères du texte avec et sans espaces, selon la situation, peuvent être utilisés comme unités de mesure.
Les noms de chaque service rendu ou bien livré, travail effectué doivent être formulés de la même manière que dans les autres documents: contrat, factures, actes, etc.
Étape 5
Tout en bas du tableau, après le mot "Total", vous devez indiquer le montant total du paiement à facturer, en roubles et kopecks ou dans une autre devise. Ci-dessous le montant TTC.
Si vous n'êtes pas assujetti à la TVA, vous devez indiquer que cette taxe n'est pas prélevée et le motif. Le plus souvent il est écrit: "La TVA n'est pas facturée, puisque le Contractant (Bénéficiaire) applique un système de taxation simplifié", alors les données de sortie de la notification correspondante sont indiquées entre parenthèses: nom du document, numéro, date d'émission et autorité émettrice (votre bureau des impôts territorial).
Par exemple: "Avis n° 111 du 01.10.2011, IFTS-15 à Moscou."
Étape 6
En dessous du tableau, après les mots "Total à payer" et les deux points en lettres, indiquez le montant final du paiement en roubles et en kopecks.
Le chef de l'organisation et le chef comptable doivent signer la facture. S'il n'y a pas de comptable, le chef d'entreprise ou l'entrepreneur individuel signe pour les deux.
Le document est également certifié par un sceau.
Étape 7
Vous pouvez envoyer la facture au payeur par fax ou par coursier.
Une option très courante est lorsqu'un document est numérisé et envoyé sur Internet, et le paiement est effectué sur cette base. L'original est envoyé par courrier ou par coursier.
