Le bilan reflète tous les flux de trésorerie liés aux activités de l'entreprise, chaque élément de sa situation financière à une date distincte. Ce document contient toutes les informations nécessaires sur les flux de trésorerie de la société.
Instructions
Étape 1
Écrivez tout en haut de la feuille, au milieu, le nom de l'entreprise. Un peu plus bas, écrivez « Bilan au ». Ensuite, entrez la date.
Étape 2
Dessinez un tableau. Au-dessus, sur le côté droit, marquez dans quelles unités les sommes des indicateurs seront reflétées. Par exemple: "en milliers de roubles russes". Cette phrase doit être écrite entre parenthèses.
Étape 3
Écrivez dans la première ligne du tableau ("rubrique" de la première colonne): "Actifs". Dans les lignes ci-dessous dans la première colonne, listez les actifs de l'entreprise:
- en espèces;
- réserves obligatoires;
- titres;
- des fonds dans d'autres banques;
- prêts à la clientèle;
- les soldes des opérations d'affacturage;
- Le revenu d'intérêts;
- actif d'impôt différé;
- autres actifs;
- les immobilisations.
Étape 4
Remplissez les colonnes suivantes. Dans le "titre" de la deuxième colonne, écrivez: "Note". Ici, vous pouvez spécifier les codes d'autres documents afin de pouvoir vérifier ultérieurement les calculs. Dans les troisième et quatrième colonnes du tableau, indiquez les dates requises (années) sur la base desquelles ce rapport est préparé. Vous pouvez écrire en tête de la troisième colonne: « En début d'année » puis indiquer l'année correspondante, et en « tête » de la quatrième colonne: « En fin d'année ». Remplissez les données dans les sections ci-dessus.
Étape 5
Imprimez le total des actifs. Écrivez en bas du tableau, dans la première colonne: "Total des actifs". Ensuite, selon la période, saisissez les valeurs obtenues dans les colonnes suivantes du tableau.
Étape 6
Faites un autre tableau. Dans celui-ci, de la même manière que dans le tableau précédent, saisissez les données suivantes: passif et capital (comptes clients, fonds d'autres banques, propres factures, intérêts débiteurs et passifs), passif total, capital (prime d'émission, capital autorisé, actions propres, fonds de revalorisation du montant des immobilisations et autres réserves), capital total. Ensuite, affichez le montant total du passif et du capital.
Étape 7
Fournissez toutes les signatures requises. En règle générale, le bilan doit être signé par: le chef et le chef comptable.
