La limite est le montant maximum d'argent liquide qui peut rester dans la caisse enregistreuse à la fin de la journée de travail. Il est très important de calculer correctement cette limite, car son dépassement entraîne des pénalités. Et fixer une petite limite n'est pas raisonnable, car tout l'argent hors limite devra être remis à la banque, ce qui n'est pas toujours économiquement rentable.
Instructions
Étape 1
Tout d'abord, lisez la "Procédure pour effectuer des transactions en espèces dans la Fédération de Russie". C'est ce document qui prévoit une limite d'argent dans la caisse de l'entreprise.
Étape 2
Veuillez noter que la limite est fixée pour chaque année. Pour l'établir, remplissez un formulaire dans votre banque sur le formulaire 0408020. Dans le formulaire, indiquez le montant requis de la limite et le but pour lequel vous allez dépenser de l'argent. Après approbation de la limite, la banque vous retournera un exemplaire.
Étape 3
Si votre entreprise a des subdivisions qui n'ont pas leur propre compte courant et solde, répartissez le montant de la limite entre le siège social et toutes les subdivisions distinctes.
Étape 4
Pour définir la limite, calculez le revenu journalier moyen et le revenu horaire moyen, ainsi que la consommation journalière moyenne. Calculez le revenu quotidien moyen en divisant le revenu réel des trois derniers mois par le nombre de jours ouvrables de cette période. Trouvez la consommation quotidienne moyenne en conséquence. Divisez le revenu quotidien moyen par le nombre d'heures travaillées et vous obtenez le revenu horaire moyen.
Étape 5
Ne prendre en compte que les paiements en espèces (les encaissements bancaires ne sont pas inclus dans la rémunération moyenne journalière et horaire moyenne). Dans le même temps, incluez les revenus hors exploitation, par exemple, le retour des montants comptables.
Étape 6
Spécifiez une limite légèrement supérieure au revenu quotidien moyen. Veuillez noter que certaines banques vous permettent de fixer une limite au montant de la dépense quotidienne moyenne. Cela est nécessaire lorsque les revenus sont faibles et les dépenses importantes. Mais dans ce cas, on peut vous poser la question: « Où trouvez-vous l'argent pour payer les dépenses ?
Étape 7
Soyez prêt à fournir des documents pour confirmer vos calculs: caisse, relevés d'avance, reçus de vente, etc.
Étape 8
Et la dernière chose, si vous avez toujours mal calculé la limite et que vous avez encore de l'argent liquide et que vous ne voulez pas le remettre à la banque, « jouez » avec le rapport. Le soir, remettez le surplus à l'employé en vertu du rapport et le lendemain matin, remettez-le à la caissière. Les banques voient cette astuce, mais elles ne peuvent pas vous punir, car formellement vous n'enfreignez pas la loi.
