La limite de trésorerie est le montant maximum d'espèces qu'une organisation peut laisser à sa caisse à la fin de la journée de travail. La limite de solde de trésorerie est fixée une fois par an sur la base des calculs de l'entreprise et approuvée par la banque qui sert l'entreprise. L'émission est régie par le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 05.01.1998. N° 14-P "Sur les règles d'organisation de la circulation des espèces sur le territoire de la Fédération de Russie".
Il est nécessaire
- Pleine conscience;
- l'alphabétisation;
- connaissance des formules.
Instructions
Étape 1
Prenez le formulaire numéro 0408020 en 2 exemplaires. Il est destiné à saisir les données pour le calcul de la limite de solde de trésorerie et à délivrer une autorisation de dépenser de l'argent à partir du produit reçu à la caisse de l'entreprise. Saisissez le nom de la société, le numéro du compte courant et le nom de la banque à laquelle vous soumettez le paiement.
Étape 2
Remplissez tous les montants en milliers de roubles. Dans le champ « Encaisse et encaissements des 3 derniers mois », indiquez les encaissements réels au caissier pour la période spécifiée. S'il y a eu des changements importants dans le volume des revenus, fournissez les données du mois dernier. Pour les entreprises qui commencent tout juste à travailler avec un caissier, indiquez le montant prévu pour le mois prochain. S'il n'y a pas de ticket de caisse à la caisse, mettez un tiret.
Étape 3
Divisez le montant total spécifié des revenus par le nombre de jours ouvrables pour la période de facturation. Saisissez le nombre obtenu dans le champ « Revenu quotidien moyen ». Divisez le revenu quotidien moyen par le nombre d'heures travaillées par jour. Saisissez le résultat dans le champ « Revenu horaire moyen ».
Étape 4
Calculez le montant réel des dépenses de trésorerie de la caisse de l'entreprise pour les 3 derniers mois. Veuillez noter que les salaires et les avantages sociaux ne sont pas inclus dans le calcul. De même qu'au point 1, en cas de changements brusques de volumes, indiquez les données du dernier mois et pour les entreprises nouvellement créées - le montant prévu. Calculez et remplissez votre consommation journalière moyenne.
Étape 5
Indiquez les conditions dans lesquelles vous prévoyez de remettre le produit (tous les jours, le lendemain, tous les quelques jours). Le terme doit être justifié; pour cela, les champs « Horaires d'ouverture » et « Heure de livraison des produits » sont renseignés. Si l'entreprise est ouverte jusqu'à 18h00 ou 19h00, la date limite est généralement fixée quotidiennement. Si l'organisation travaille tard et que la banque ne dispose pas de caisse le soir ou de service de retrait d'espèces le soir, le terme "le lendemain" est défini. Pour les organismes situés loin des banques (par exemple, dans les villages), le délai est fixé à « 1 fois en _ jours » et la limite de solde de trésorerie est égale à plusieurs gains journaliers moyens.
Étape 6
Le montant limite raisonnable est la différence entre les recettes et les dépenses quotidiennes moyennes. Sur la base des calculs, remplissez le champ "Montant limite demandé". Vous pouvez mettre un montant légèrement supérieur à celui calculé, généralement les banques acceptent une petite marge. S'il n'y a pas de reçus, le montant est fixé égal à la consommation quotidienne moyenne.
Étape 7
Ce formulaire fournit également un champ aux fins pour lesquelles il est autorisé de dépenser les produits en espèces de la caisse de l'entreprise. Remplissez-le, en fonction des besoins réels de l'émission de fonds depuis la caisse.
Étape 8
Signez les deux copies du calcul avec le chef d'entreprise et le chef comptable et apportez-les à la banque pour approbation. La banque inscrira son « verdict » dans le champ « Décision de l'établissement bancaire », où elle fixera le montant fixé de la limite du solde de trésorerie et les fins autorisées de dépenser le produit. Si l'entreprise travaille avec plusieurs banques, le calcul peut être approuvé dans l'une d'entre elles, puis envoyer une notification sur la limite établie aux autres banques.
