Le retrait d'espèces par l'intermédiaire d'entrepreneurs individuels s'effectue selon différents schémas. D'autres entreprises, banques et particuliers sont impliqués dans le processus. Le retrait présuppose également la contrefaçon. Selon la loi violée, les régimes impliquent une sanction pénale pouvant aller jusqu'à 7 ans.
Dans les années 90 du siècle dernier, un grand nombre de stratagèmes sont apparus qui ont permis de s'enrichir rapidement ou de légaliser les revenus perçus de manière malhonnête. L'un d'eux est l'encaissement (encaissé, encaissé). Ce sont certaines actions qui vous permettent d'obtenir de l'argent sans payer d'impôts. Les exemples sont les transactions fictives, la falsification de documents.
L'encaissement et le retrait sont aujourd'hui utilisés de différentes manières. La première valeur suppose un retrait tout à fait légal de fonds de comptes autres que des espèces et le transfert de titres en argent. Les actions illégales sont appelées encaissement. Ils sont conclus non seulement en contournant les impôts, mais aussi en utilisant des fonds réservés pour résoudre d'autres problèmes.
Régimes populaires
Il existe plusieurs schémas IP populaires. L'un d'eux est l'utilisation d'entreprises de vol de nuit. L'essence du programme est la suivante - l'entreprise transfère de l'argent sur le compte d'une autre organisation qui aurait fourni certains services. Les fonds sont retirés à l'aide de celui-ci, la société elle-même est liquidée. Le plus souvent, les propriétaires de telles organisations sont des personnes qui rêvent de revenus rapides. Il s'agit notamment des toxicomanes et des alcooliques. Les intermédiaires perçoivent généralement une certaine commission, qui dépend de la taille du transfert.
Un autre régime est la participation au régime d'un individu. Une personne ouvre un compte bancaire, l'entreprise transfère les fonds. Le propriétaire du dépôt retire le montant. Un schéma similaire est observé dans le cas où une banque est connectée au processus d'encaissement. Les attaquants ciblent souvent de petites institutions commerciales réputées.
Il existe des schémas dans lesquels toutes les manipulations ont lieu avec falsification de documents ou leur utilisation inappropriée. Un stratagème populaire est la découverte d'argent à l'aide de faux passeports. Les entreprises sont enregistrées en personne à l'aide d'un passeport volé. Les fraudeurs reçoivent des sommes importantes et la responsabilité de leur retrait incombe à la personne dont le passeport a été utilisé.
Aujourd'hui, de nombreux entrepreneurs individuels travaillent également avec l'attraction du capital maternité, qui est donné à la naissance du deuxième enfant et des suivants. Pour retirer des fonds, les cybercriminels utilisent des transactions d'achat et de vente fictives, des cartes de débit.
Un autre schéma est appelé "contre-courant". Avec elle, plusieurs entreprises commencent de toute urgence à se transférer de l'argent. Après une douzaine de telles manipulations, il devient difficile de comprendre le schéma. Si, dans les trois ans, le crime n'est pas établi, le délai de prescription commence à s'appliquer.
Une responsabilité
Pour prévenir de telles fraudes, les services fiscaux mènent diverses actions opérationnelles. D'une part, on peut voir les opérations bancaires des particuliers qui travaillent pour des entrepreneurs individuels. Le contrôle des comptes des entrepreneurs est obligatoire. Les autorités de l'État développent des programmes spéciaux qui permettent aux entrepreneurs de sortir de l'ombre et de blanchir leurs salaires.
Il n'y a pas d'article spécifique pour le retrait. Chaque situation spécifique utilise sa propre loi spéciale:
- pour fraude fiscale et création de faux documents - jusqu'à 6 ans de restriction de liberté;
- la création d'entrepreneurs individuels fictifs ou de contrats est considérée comme une entreprise illégale, entraîne jusqu'à 7 ans de prison;
- pour avoir caché des revenus, vous pouvez aller en prison jusqu'à 7 ans.
Des sanctions spéciales sont prévues pour les établissements bancaires qui participent à des actions illégales. Ils feront face à d'énormes amendes et à des sanctions pénales pour les employés coupables. Si une banque est reconnue comme participant à un stratagème illégal, il est fort probable que sa licence lui soit retirée.
Parfois, les individus qui n'ont pas commis d'actes illégaux sont poursuivis. Dans ce cas, il est conseillé aux entrepreneurs de se protéger en utilisant une conclusion de contrats motivée, décrivant toutes les dispositions possibles dans des documents.
