Si l'organisation utilise des règlements en espèces, il est alors nécessaire d'enregistrer ces transactions dans des documents conformément aux règlements de la Banque centrale.
Il est nécessaire
- - les formulaires de bons de réception;
- - Formulaires d'ordres de dépenses;
- - journal du caissier-opérateur;
- -livre de caisse.
Instructions
Étape 1
Calculez la limite de solde en espèces et soumettez ce calcul à votre banque. Tout argent dépassant la limite doit être déposé auprès de la banque. Les exceptions à cette règle ne sont que de cinq jours à compter de la date d'échéance pour l'émission des salaires ou autres paiements.
Étape 2
Si une organisation a des subdivisions séparées avec des comptes bancaires séparés, la limite de solde de trésorerie est calculée pour chacune de ces subdivisions.
Étape 3
Tous les reçus et sorties de la caisse enregistreuse doivent être établis avec un document principal de la forme établie - un reçu ou un ordre de dépenses. Tenir des registres des reçus et des ordres de débit pour préserver l'ordre de numérotation des documents. Entrez toutes les transactions sur le mouvement de l'argent dans le livre de caisse.
Étape 4
Observez l'exactitude de remplir les documents entrants et sortants et le livre de caisse. Les montants des mandats de caisse doivent être renseignés en lettres, les signatures du comptable et du gérant sont exigées sur les mandats. Les feuilles du livre de caisse doivent être numérotées. Le livre doit être lacé, fixé avec une note sur le nombre de feuilles et un cachet.
Étape 5
Avant la fin de la journée de travail, retirez le rapport de la caisse enregistreuse. Enregistrez les données du rapport dans le journal du caissier-opérateur. En plus des données sur le produit quotidien du relevé de caisse, dans le livre du caissier-opérateur, reflètent le montant des produits remis à la banque et les soldes au début et à la fin de chaque jour.
Étape 6
Après avoir retiré le solde à la fin de la journée, préparez un rapport de caisse - sélectionnez tous les documents primaires de la journée dans la partie détachable de la feuille du livre de caisse. Soumettre les rapports de trésorerie au service de comptabilité à temps.
