Aujourd'hui, le crédit fait partie intégrante de l'économie, nécessaire à son fonctionnement normal. Pour les entreprises industrielles, c'est l'occasion d'obtenir des moyens de production avec paiement périodique de leur valeur. Pour les sociétés commerciales - couvrant les lacunes du fonds de roulement. Pour les particuliers - la possibilité de recevoir des fonds pour un usage personnel.
Le risque de crédit
Dans toutes les relations de crédit financier, il y a deux parties en interaction - l'emprunteur et le prêteur. Et dans ce cas, le prêteur supporte certains risques financiers. Mais le prêteur prend un risque conscient, recevant des pertes en cas de défaut de l'emprunteur.
Compte tenu de la relation financière de crédit entre les entreprises et les banques, on peut voir une relation significative entre les entités. D'une part, la banque qui a accordé le prêt à l'entreprise supporte le risque de non-remboursement de la dette par son emprunteur à temps et en totalité. En revanche, une entreprise qui dispose de fonds libres et les dépose sur ses comptes bancaires peut les perdre totalement en cas de liquidation bancaire. De plus, la société peut percevoir moins de bénéfices sur les taux d'intérêt du dépôt. Par exemple, une banque sait qu'une entreprise est un déposant stable et n'offre pas un taux d'intérêt élevé sur un nouveau dépôt, que l'entreprise pourrait recevoir dans une autre banque lorsqu'elle y place des fonds gratuits.
Étant donné que les risques de crédit existent pour toute la période de prêt, les prêteurs utilisent diverses méthodes pour les évaluer.
Évaluation et minimisation des risques de crédit
La méthode d'évaluation des risques la plus courante et la plus éprouvée est la notation. Lorsque vous travaillez avec cette méthode, une carte de notation est établie. Dans cette carte, sur la base du questionnaire de l'emprunteur, des points d'évaluation sont fixés, qui constituent une valeur seuil pour prendre une décision: créditer le demandeur ou refuser. Lors de l'utilisation de la méthode de scoring, il est nécessaire de prendre en compte le niveau économique régional et les conditions dans lesquelles vit l'emprunteur.
Souvent, lors de l'examen des demandes de prêt, ils sont guidés par la méthode dite d'« évaluation manuelle » des risques de crédit. Lors de l'utilisation de cette méthode, le délai d'émission d'un prêt peut être retardé, car l'employé de la banque doit vérifier manuellement les informations du questionnaire du demandeur par rapport aux différentes bases de la banque. Et c'est l'histoire interne de la banque, la base des historiques de crédit. Cette méthode est plus sûre pour le prêteur par rapport aux risques.
Lors de la réalisation d'une analyse du risque de crédit, le montant de la perte la plus importante qu'un prêteur peut encourir pendant toute la durée de l'accord avec la probabilité maximale spécifiée est déterminé. Les prêteurs potentiels peuvent profiter des recommandations du comité d'évaluation des risques de Bâle.
En utilisant ces méthodes, vous pouvez réduire considérablement les risques des prêts. Aussi, pour minimiser les risques, il est possible de recommander l'introduction de primes d'assurance pour les prêts, la fixation de limites pour les opérations bancaires et des fonds de réserve en cas de pertes.
