Les voyages d'affaires, ou voyages d'affaires, entraînent certains coûts, par exemple, les déplacements, l'hébergement, les services de communication, etc. Pour cela, des espèces sont remises au voyageur depuis la caisse de l'organisation. A son retour, il doit rendre compte des sommes dépensées, en fournissant chèques, reçus, factures, factures, tickets. Sur la base de ces pièces justificatives, le comptable ou le salarié établit lui-même un rapport préalable (formulaire n° AO-1).
Il est nécessaire
- - documents justificatifs;
- - plan comptable;
- - calculatrice.
Instructions
Étape 1
Vérifiez l'exactitude des pièces justificatives. Les coûts qui y sont indiqués doivent être économiquement justifiés. Lorsque vous achetez en espèces, vous devez fournir un reçu et une lettre de voiture. Dans ces documents, vérifiez l'indication des coordonnées de l'entreprise, la date et l'heure d'achat et le nom du produit. La lettre de voiture doit contenir le sceau bleu de l'organisation.
Étape 2
Une fois que tout est vérifié, commencez à remplir la note de frais. Dans la toute première ligne, écrivez le nom de l'entreprise, entrez le code de votre entreprise (OKPO).
Étape 3
Inscrivez le numéro du document et la date du rapport. Saisissez le nom de l'unité structurelle, indiquez le déclarant, son poste et son numéro de feuille de temps. Dans la ligne « Objectif de l'avance », indiquez « frais de déplacement ».
Étape 4
Remplissez le tableau. D'abord, écrivez le montant qui a été remis. Résumez ci-dessous, c'est-à-dire indiquez combien d'argent a reçu et dépensé. Ensuite, écrivez la même chose, en utilisant uniquement le langage comptable, c'est-à-dire effectuez les écritures. Pour ce faire, vous aurez besoin de pièces justificatives.
Étape 5
Remplissez le verso du formulaire. Entrez la date et le numéro du document, le nom, le coût, le compte de débit. Par exemple, lors de l'achat de matériel au débit, indiquez le compte 10. Une fois les écritures effectuées, récapitulez. Signez avec la personne responsable.
Étape 6
Revenez à remplir la première feuille. Dans le tableau où il était nécessaire d'indiquer les écritures comptables, indiquez les dépenses étape par étape. Au débit, entrez le même compte qu'au dos du formulaire et au crédit - 71.
Étape 7
Sous le tableau, indiquez combien de pièces jointes sont jointes au formulaire, pour cela, comptez le nombre de pièces justificatives. Dans le coin supérieur droit, approuvez le rapport en indiquant le montant en lettres et en signant.
Étape 8
Ensuite, entrez le montant du retour du sous-rapport, signez le document avec le chef comptable et le caissier.
