Un ordre de recouvrement est un document de règlement dans une opération de recouvrement bancaire intermédiaire, qui est généré par un créancier pour une banque. Par son intermédiaire, il réclamera le montant de la dette au payeur de manière incontestable.
Le concept et l'essence des règlements de collection
L'encaissement est une méthode de règlement entre les parties, dans laquelle non le fournisseur, mais la banque reçoit le montant dû ou l'acceptation de paiement de la banque de l'acheteur. La base pour cela est des documents monétaires, de règlement ou commerciaux. La demande du créancier à la banque de réclamer le montant de la créance au débiteur s'effectue au moyen d'un ordre de recouvrement.
Dans le même temps, les banques dans de telles opérations n'agissent qu'en tant que lien intermédiaire et ne sont pas responsables du non-paiement des documents par l'acheteur.
Distinguer entre collection propre et documentaire. Dans ce dernier cas, des documents attestant du fait de la livraison sont exigés (bons de livraison, factures, etc.)
Dans le commerce international, l'encaissement est un mandat bancaire à l'exportateur de recevoir le paiement de l'importateur lorsque les pièces justificatives lui sont remises, et de transférer l'argent à l'exportateur sans obligations des banques. Contrairement aux lettres de crédit, le recouvrement sert à établir une relation de confiance entre le vendeur et l'acheteur.
Pour réduire les risques d'insolvabilité de l'acheteur et l'impossibilité de payer les pièces justificatives, les fournisseurs insistent souvent pour leur fournir une garantie bancaire.
Concept et types d'ordres de collecte
Les ordres de collecte ont une forme unifiée en Russie sous le numéro 0401071. Ils peuvent être utilisés dans trois cas principaux:
- lorsque la procédure incontestable de recouvrement est fixée par la loi - dans ce cas, l'ordre de recouvrement doit contenir une référence à la loi;
- pour la récupération du titre exécutoire - le document doit contenir un lien vers le titre exécutoire, sa date et son numéro d'affaire, ainsi que le nom de l'organe qui a pris cette décision; ces ordres de recouvrement ne sont acceptés par les banques qu'avec la pièce jointe de l'original ou d'un duplicata du document exécutif;
- à condition que le payeur donne à la banque le droit de radier des fonds en faveur du créancier (fournisseur) - par exemple, le payeur écrit une demande à la banque avec l'autorisation d'émettre des ordres de recouvrement à son fournisseur en vertu de l'accord.
Distinguer entre les ordres d'encaissement sans acceptation (le débit s'effectue sans la demande du titulaire) et l'acceptation (le débit n'est effectué qu'après confirmation du titulaire). Des ordres de non-acceptation, par exemple, peuvent être émis par l'impôt ou la Caisse de pension lorsque des arriérés d'impôts sont identifiés. Dans ce cas, les banques ne considèrent pas les objections des payeurs concernant la radiation de l'argent de leurs comptes de manière indiscutable.
