Les transactions en espèces dans l'organisation doivent être reflétées dans les documents principaux. Pour comptabiliser les transactions en espèces, un ordre de caisse (CKO) est utilisé, sur la base duquel l'argent est émis à partir de la caisse. L'émission de fonds sur ordre de dépenses n'est effectuée que le jour de l'établissement du document. Le formulaire d'ordre de dépenses a un formulaire KO-2 approuvé.
Il est nécessaire
- - Forme de la forme KO-2.
- - Documents donnant la base pour l'émission des fonds de la caisse (commande, ordre, rapport préalable, etc.).
Instructions
Étape 1
Dans la ligne "Organisation", indiquez le nom complet de votre organisation et le code OKPO.
Étape 2
Dans les colonnes "Numéro du document" et "Date d'établissement", entrez le numéro de série du règlement en espèces et la date d'émission de l'argent.
Étape 3
Dans la colonne "Compte correspondant", indiquez le compte au débit duquel vous refléterez le montant émis par la caisse, dans la colonne "Crédit" - compte 50.
Étape 4
Dans la colonne "Montant", remplissez les chiffres avec le montant des fonds émis.
Étape 5
Dans la ligne "Emission", indiquez le nom, le prénom et le patronyme de la personne à qui l'argent est émis depuis la caisse.
Étape 6
Dans la colonne « Raison », écrivez le but de l'émission d'argent, par exemple, « le produit a été remis à la banque », « émis sur dossier ».
Étape 7
Dans la ligne "Montant" avec une lettre majuscule, indiquez le montant: roubles - en mots, kopecks - en chiffres.
Étape 8
Dans la ligne « Pièce jointe », saisissez les documents sur la base desquels la délivrance a lieu: nom, numéro et date de préparation.
Étape 9
Soumettre un ordre de caisse pour signature au gestionnaire et au chef comptable. Dans la ligne « Reçu », le bénéficiaire de l'argent doit inscrire le montant reçu en lettres.
Étape 10
Dans la ligne « À », indiquez les détails du document prouvant l'identité du destinataire.
