La partie financière d'un plan d'affaires est la partie la plus importante pour les investisseurs. Il doit divulguer l'essence financière du projet sous trois formes principales: le compte de résultat, l'état des flux de trésorerie et le bilan. Dans ce cas, les indicateurs de ces formulaires sont calculés sur au moins trois ou cinq ans avec une ventilation trimestrielle ou mensuelle.
Instructions
Étape 1
Dans le compte de résultat, vous devez déterminer si votre projet sera rentable, combien d'argent vous aurez une fois toutes les dépenses nécessaires effectuées. Mais en même temps, ce rapport ne reflète pas la valeur réelle de votre entreprise. L'entreprise peut commencer à perdre de l'argent, mais sa valeur peut rester élevée sur une longue période. Ou l'entreprise peut être rentable, mais pas assez solvable pour payer les factures.
Étape 2
À cet égard, vous devez établir un rapport prévisionnel de trésorerie. Il reflète la solvabilité de l'entreprise, la disponibilité des fonds pour payer les factures. Ce rapport est le document financier le plus important d'un plan d'affaires. En même temps, il ne caractérise pas le profit de l'entreprise, il ne fait que refléter le mouvement de l'argent dans les comptes et dans la caisse de l'entreprise. Lors de la conception de ce formulaire, indiquez séparément les flux de trésorerie provenant de la vente de produits et d'autres activités, par exemple les intérêts sur les dépôts bancaires, les revenus de titres, etc. Cela vous permettra de bien comprendre les sources de fonds et la possibilité de vendre vos produits à crédit.
Étape 3
Le solde est nécessaire pour montrer aux investisseurs combien vaut votre entreprise. Il donne une image instantanée de la taille des actifs, des fonds propres et des capitaux d'emprunt de l'entreprise, de sa liquidité et de sa solvabilité. Le bilan reflète la valeur du patrimoine de la société (actifs immobilisés et circulants), ainsi que les sources de leur constitution. Le bilan n'est pas un document moins important que le compte de résultat, puisqu'il permet d'estimer combien l'entreprise va investir dans des actifs de différentes natures et comment la direction va financer leur création ou leur acquisition.
Étape 4
Pour un affichage plus visuel des processus financiers qui se déroulent dans l'entreprise, formez un graphique de rentabilité. En termes financiers, il s'agit d'un diagramme montrant l'impact sur le profit d'indicateurs tels que le volume de production, le prix de vente et le coût de production. À l'aide d'un tel graphique, un seuil de rentabilité est déterminé - un tel volume de production auquel la courbe montrant la variation des ventes se coupe avec la courbe du coût de production à un niveau de prix donné.
