Un acompte pour tout produit, service ou travail est établi avec une facture d'avance, qui doit être remplie conformément à l'article 168 du Code des impôts de la Fédération de Russie. Toutes les factures sont des documents de reporting stricts et leur enregistrement est enregistré dans le livre des ventes.
Il est nécessaire
- - facturer;
- - journal de bord;
- - impression.
Instructions
Étape 1
Effectuez tous les prépaiements des marchandises avec une facture d'avance. Enregistrez chaque document sous son propre numéro de série, remplissez sans corrections, taches à l'encre noire ou bleue. Émettre une facture distincte pour chaque prépaiement. Comptabilisez une écriture dans le livre des ventes sous le même numéro de série.
Étape 2
Remplissez toutes les colonnes de la facture anticipée conformément aux exigences de l'article n ° 168 du Code des impôts de la Fédération de Russie. Entrez le nom de votre organisation et l'organisation du payeur avec le nom complet sans abréviations. Toutes les entrées doivent être faciles à lire. Inscrivez dans chaque document le numéro de contribuable individuel de votre organisation.
Étape 3
Dans la colonne "Informations sur l'acheteur" entrez non seulement le nom complet de l'organisation ou le nom complet de l'individu, mais également toutes les coordonnées de communication: l'adresse légale de l'organisation, de l'entrepreneur individuel ou l'adresse du domicile d'un particulier, code postal, fax pour la communication.
Étape 4
Remplissez la colonne "Produit ou service" avec le nom complet, sans abréviations, assurez-vous d'entrer le coût total du produit, le prépaiement et le taux de taxe du produit en pourcentage. N'arrondissez pas le montant de la taxe, ajoutez des milliers, des roubles et des kopecks.
Étape 5
Chaque facture d'acompte doit être signée par le chef d'entreprise, le chef comptable, le magasinier qui libère la marchandise, avoir un cachet rectangulaire et officiel de l'organisme émetteur, un récépissé de caisse épinglé dans le coin supérieur droit.
Étape 6
Vous devez organiser tout prépaiement dans les 5 jours ouvrables à compter du moment où les fonds ont été déposés à la caisse de l'entreprise. Faites une écriture dans le livre des ventes immédiatement après l'émission de la facture, mettez votre signature, la signature du chef comptable et du gérant.
Étape 7
Entrez toutes les informations sur l'avance dans le programme 1C. L'inspection des impôts permet la saisie des informations immédiatement après l'enregistrement des acomptes ou une fois tous les trois mois avant la période de déclaration prévue.
