Un bon de caisse est un document qui confirme l'émission de fonds à partir de la caisse de l'organisation. Le formulaire KO-2 pour ce type d'opération a été confirmé par le décret du Comité national des statistiques de Russie du 18 août 1998. Ce type de document confirme le fait du paiement des salaires, ainsi que l'émission de fonds pour le rapport. Un bordereau de dépenses bien rédigé peut vous aider à éviter certains problèmes avec les autorités fiscales.
Instructions
Étape 1
Notez d'abord le numéro du RKO, il doit être séquentiel. La confusion dans les documents de dépenses n'est pas autorisée.
Étape 2
Ensuite, vous devez mettre la date d'établissement de la note de frais. Précisez ensuite le code de l'unité structurelle et le compte correspondant, par exemple, s'il s'agit d'un salaire, alors vous pouvez spécifier le compte 70 "Calculs de paie".
Étape 3
Le crédit indique le compte de crédit, par exemple 50 "Caissier" puis indique le montant à payer. Il doit être indiqué en chiffres.
Étape 4
Indiquez ensuite dans le champ « Émission » le nom, le prénom et le patronyme de la personne à qui les fonds sont émis. Dans le champ « Raison », écrivez où l'argent est dépensé, par exemple, le salaire.
Étape 5
Entrez le montant en lettres ci-dessous. Les mots "rouble" et "kopeck" ne sont pas abrégés. Dans l'"Annexe", vous pouvez indiquer, par exemple, une déclaration.
Étape 6
Le champ suivant doit être rempli par la personne qui reçoit les fonds. Là, il doit indiquer le montant en lettres, la date et le signe.
Étape 7
Dans le champ "Par", vous devez indiquer une pièce d'identité et ses coordonnées (numéro, délivré par qui et quand).
Étape 8
Le bordereau de dépenses doit être signé par le PDG, le chef comptable ou toute autre personne autorisée.
