Des situations surviennent souvent dans les affaires d'une organisation qui vend des marchandises au comptant, lorsqu'un acheteur mécontent renvoie les marchandises. Ces opérations doivent être "réalisées par le caissier", en respectant clairement la procédure de traitement des documents primaires. Conformément à la loi "Sur la protection des droits des consommateurs", l'acheteur a le droit de retourner le produit s'il ne correspondait pas soudainement à la taille, à la configuration, au style ou s'est avéré être de mauvaise qualité.
Instructions
Étape 1
Si l'acheteur, pour une raison ou une autre, en a été déçu le jour de l'achat du produit et a décidé de le retourner, alors vous êtes obligé de l'accepter. L'acceptation de la marchandise est délivrée avec un acte de retour conformément au formulaire N KM-3, où les détails du reçu de caisse sont nécessaires. Préparez le document en un seul exemplaire et soumettez-le au service comptable. En outre, émettre une lettre de voiture (en double exemplaire). L'un d'eux est joint au rapport sur la marchandise et l'autre est remis à l'acheteur et sert de base pour recevoir l'argent de la caisse.
Étape 2
De plus, sur le chèque, qui a été précédemment émis à la même caisse, apposez la signature du directeur de l'organisation (adjoint). Ensuite, le chèque doit être collé sur une feuille de papier et transféré au service comptable.
Étape 3
Enregistrez le montant payé sur le client retourné ou le chèque de banque inutilisé dans le livre du caissier-caissier. En conséquence, le montant des revenus pour cette journée est réduit du montant reçu.
Étape 4
Si le retour de la marchandise n'a pas lieu le jour de l'achat, mais un jour plus tard, restituez l'argent de la caisse enregistreuse principale de l'organisation, mais uniquement sur la base d'une demande écrite de l'acheteur, indiquant ses données, et sur présentation d'un document prouvant son identité.
Étape 5
Si le ticket de caisse a été perdu et que les marchandises sont retournées le jour de l'achat, retirez le rapport fiscal de la caisse enregistreuse et fixez le montant des gains quotidiens. Ensuite, dans le journal et le rapport du caissier-opérateur, notez le montant d'argent retourné. Après cela, établissez un ordre de réception et remettez l'argent au caissier de l'entreprise.
Étape 6
Si le retour des marchandises n'a pas lieu le jour de l'achat, l'acheteur rédige une demande, présente un passeport, vous établissez à son tour une facture et les marchandises arrivent. Au service de la comptabilité, remplissez un bon de caisse, sur la base duquel l'acheteur peut récupérer son argent. En conséquence, l'opération requise sera effectuée.
