Toute organisation s'occupe d'une manière ou d'une autre des opérations financières et dispose d'un service comptable qui gère ces opérations. A chaque réception de fonds à la caisse de l'entreprise, un ordre d'encaissement doit être établi - un document obligatoire ayant un formulaire universel n° KO-1. Un reçu de caisse, ou PKO, est un document officiel, et tout comptable et tout propriétaire d'entreprise ou d'entreprise doit pouvoir l'établir.
Instructions
Étape 1
L'ordre de reçu de caisse se compose de deux parties - la partie principale, que vous devez remplir, et le reçu, qui est arraché et délivré à la personne de qui l'argent vient à la caisse de l'organisation.
Étape 2
Dans le titre de l'ordre, indiquez le nom de l'organisme ou de sa branche. Si l'organisation n'a pas d'unité structurelle, mettez un tiret dans la case appropriée.
Étape 3
Dans la ligne "Codes" indiquez les données du certificat Goskomstat, dans la ligne "Numéro du document", indiquez le numéro, en fonction des entrées dans le registre des recettes et des dépenses.
Étape 4
Dans la ligne "Date de compilation", entrez en chiffres le jour, le mois et l'année complète à quatre chiffres. Réglez la date sur la date actuelle.
Étape 5
Dans la ligne "Débit", entrez le numéro du compte sur lequel les fonds sont reçus. Dans la ligne "Prêt, code unité structurelle" indiquez le code de l'unité à laquelle l'argent vient.
Étape 6
Dans la ligne « Crédit, compte correspondant, sous-compte », saisissez le numéro du compte et du sous-compte, le cas échéant, au crédit duquel les fonds sont reçus à la caisse de votre organisation.
Étape 7
Dans la ligne "Montant, rub.kop." entrez le montant d'argent reçu en chiffres arabes. Sur la ligne suivante, entrez le code aux fins des fonds reçus, si votre organisation dispose d'un système de codage spécifique aux fins pour lesquelles l'argent est dépensé.
Étape 8
Dans la ligne "Accepté de …", vous devez entrer le nom de la personne qui verse les fonds. Si cette personne est un employé de votre organisation, son nom, son patronyme et son nom de famille sont indiqués au génitif. Si l'argent est apporté par une personne extérieure, le nom de l'organisme, dont il est salarié, est inscrit devant le nom complet.
Étape 9
Dans la ligne "Base" indiquez la source des fonds et leur contenu, et dans la ligne "Montant" indiquez le montant des fonds en lettres majuscules. Les centimes sont indiqués numériquement. Dans la ligne "Y compris" écrivez "hors taxe (TVA"), ou, si la taxe est présente, entrez le montant de la TVA.
Étape 10
Dans la section « Pièce jointe », indiquez si des documents sont joints aux fonds déposés.
Étape 11
Après avoir rempli le reçu et le bon de caisse, il doit être signé par le chef comptable avec un décryptage de la signature, et également vérifié par le caissier pour l'exactitude et l'authenticité des données saisies.
