Les sources de formation de fonds d'entreprise sont subdivisées en propres et empruntées. Dans les états financiers, ils sont reflétés dans le passif du bilan en tant que comptes créditeurs de l'organisation et capitaux propres. Connaissant le montant du capital emprunté, vous pouvez évaluer au préalable la possibilité d'obtenir un prêt bancaire par l'entreprise.
Instructions
Étape 1
Dans la pratique des prêts aux petites et moyennes entreprises, de nombreuses banques utilisent 2 indicateurs du passif du bilan comme principaux facteurs affectant le montant final du prêt:
1) le montant du capital social de la société;
2) le rapport entre le montant du capital emprunté et les fonds propres et la devise du bilan.
Étape 2
Dans la plupart des cas, le montant des fonds propres de la société ne peut être inférieur au montant de l'emprunt émis. C'est la règle générale du crédit aux entreprises: le client ne peut pas risquer moins que les risques bancaires. Cependant, avec une concurrence accrue dans le secteur des services financiers et une offre accrue, les banques et les non-banques ont commencé à utiliser un système de prêt différent.
Étape 3
Ce n'est un secret pour personne que les sociétés commerciales qui fournissent exclusivement des services ne disposent généralement pas de fonds propres suffisants. Par conséquent, ils ne peuvent pas demander un prêt important. Cependant, le bénéfice de l'entreprise est tout à fait suffisant pour rembourser le prêt demandé. Dans ce cas, les banques sont bien plus importantes que le ratio capital emprunté/fonds propres et la situation financière générale de l'entreprise.
Étape 4
Malgré le fait que chaque banque utilise sa propre méthodologie pour évaluer les risques, il est toujours possible de distinguer certaines normes d'analyse généralement acceptées.
• Si le ratio du capital emprunté sur le total du bilan est inférieur à 30 % et que la situation financière est jugée bonne, cela signifie que le niveau du capital emprunté est acceptable et l'entreprise peut demander un prêt.
• Si le capital emprunté est égal aux fonds propres, il convient de prêter attention à l'analyse des tendances de la situation financière de l'entreprise. L'option d'augmenter les comptes créditeurs en raison de la détérioration de la position de l'entreprise sur le marché est possible.
• Si le capital emprunté est supérieur à 50 % du total du bilan, cela signifie que l'entreprise fait en réalité des affaires « sur roues ». Dans ce cas, l'évaluation du crédit doit inclure une analyse plus détaillée de l'entreprise et une évaluation plus approfondie des risques.
