Le but de toute banque est de faire du profit. Pour augmenter leurs propres revenus, les organismes de crédit fournissent non seulement toutes sortes de services aux citoyens et aux entreprises, mais effectuent également en permanence des opérations de levée de fonds, autrement dit passives.
L'accumulation de fonds sur les comptes bancaires s'effectue par le biais d'opérations passives. Ce sont eux qui sont appelés à fournir à l'organisme de crédit les ressources dont il a besoin pour financer ses activités et son travail actif sur le marché des services.
L'essence des opérations passives
L'établissement de crédit effectue des opérations passives afin d'augmenter la base de ressources. Les ressources propres sont constituées au détriment de la prime d'émission et du profit de l'activité commerciale. Ils sont consacrés à la couverture des dépenses prioritaires et courantes, à la constitution de réserves pour d'éventuelles pertes et à l'acquisition d'actifs à long terme.
En raison des dépôts attirés par la population et de la réception de crédits et de prêts d'autres organisations, les ressources empruntées sont augmentées. Ils sont utilisés pour mener des opérations actives et, en premier lieu, des prêts. Étant donné que toutes les ressources empruntées sont payées par la banque, elles ne peuvent être prêtées aux clients de la banque qu'à un taux d'intérêt plus élevé.
Le but et la signification des opérations passives sont:
- atteindre un équilibre optimal entre les ressources propres et empruntées;
- attraction de ressources empruntées au prix le plus bas possible;
- l'élimination des écarts de trésorerie dans le travail.
Types de passifs des établissements de crédit
Les opérations passives peuvent être conditionnellement divisées en 2 types: dépôt et non-dépôt. Les opérations de dépôt sont appelées opérations pour attirer temporairement des fonds gratuits de la population et des personnes morales et les placer en dépôts: soit à vue, soit pour une durée précisée dans la convention. Les dépôts et les dépôts représentent une part importante du passif de nombreuses banques.
Aujourd'hui, dans les gammes de produits des banques nationales, on peut trouver des dépôts avec une variété de conditions. Les dépôts diffèrent en termes de conditions, de méthode de calcul des intérêts, de possibilité de reconstituer le dépôt ou d'en retirer une partie, ainsi que de la présence de bonus supplémentaires (par exemple, des services gratuits ou des cadeaux). Les déposants qui coopèrent depuis longtemps avec une banque commerciale bénéficient souvent de remises pour effectuer des opérations actives, par exemple pour payer des factures ou transférer des fonds.
Il est d'usage de désigner les opérations hors dépôt:
- l'émission primaire de titres: les grandes banques commerciales ont souvent recours à l'émission de leurs propres actions pour couvrir les coûts de projets d'envergure, de plus, elles émettent à la fois des actions ordinaires et des actions privilégiées;
- l'obtention de prêts et de crédits auprès d'autres personnes morales - les crédits et prêts interbancaires de la Banque de Russie sont une source sérieuse de reconstitution du déficit de ressources pour de nombreuses banques;
- la constitution ou l'augmentation de fonds au détriment des bénéfices de la banque - ces fonds sont destinés à couvrir les pertes sur prêts, titres dépréciés, ainsi qu'à compenser d'autres pertes importantes.
