Toutes les entreprises recevant un produit en espèces doivent le soumettre à une banque conformément à la loi russe. Pour établir des relations avec une banque, une organisation doit ouvrir un compte courant auprès d'elle. Il peut y en avoir plusieurs, à la fois dans la même banque, et dans des banques différentes.
Instructions
Étape 1
Lors de l'ouverture d'un compte courant, une entreprise se voit fixer une limite de solde de trésorerie. La Banque a le droit de contrôler la limite établie, en vérifiant si elle n'a pas été dépassée. La limite de solde de trésorerie est calculée sur la base des revenus et dépenses de l'entreprise pour le trimestre ouvrable précédent. Si l'entreprise envisage d'augmenter le volume des revenus, la limite peut être recalculée dans une plus grande mesure. Si la société n'a pas fourni à la banque d'informations sur les chiffres d'affaires pour le calcul de la limite du solde de trésorerie, elle peut s'exposer à une amende, car tous les produits reçus seront considérés comme hors limite.
Étape 2
Les montants qui dépassent la limite établie sont soumis à la livraison à la banque. Pour ce faire, vous devez faire une annonce pour une contribution en espèces. Ce document est rempli par un employé de l'entreprise qui verse le produit, ou un représentant de la banque. La plupart des banques commerciales offrent ce service. L'annonce d'une contribution en espèces se compose de trois parties: l'annonce elle-même, un reçu et une commande. Le récépissé est délivré à un salarié de l'entreprise et joint à l'ordre de sortie de trésorerie pour confirmer l'opération.
Étape 3
La livraison du produit à la banque peut être effectuée par encaissement. Cette méthode présente des avantages indéniables. En utilisant les services de collecte, l'entreprise ne risque rien, car elle n'a pas à livrer elle-même de gros montants à la banque. Et si l'entreprise a un accord d'encaissement avec la banque, alors cette dernière sera partiellement responsable de la limite du solde de trésorerie. L'entreprise pourra éviter des amendes si l'exportation d'espèces ne se fait pas par la faute des collecteurs.
Étape 4
Lors du transfert de fonds aux collecteurs, le comptable remplit une feuille de couverture, dont une copie reste à la société, l'autre est transférée à la banque. Après avoir crédité les fonds sur le compte, la banque envoie au comptable de la société un ordre commémoratif confirmant l'opération. Le seul inconvénient associé aux services de collecte d'espèces est que l'entreprise encourt des coûts supplémentaires.
