L'Allemagne d'aujourd'hui est pratiquement un État socialiste, où des générations entières de politiciens se sont battues pour les droits des travailleurs. En fin de compte, vous ne serez probablement pas autorisé à mourir dans la rue de faim ou d'une plaie rare, mais les travailleurs eux-mêmes devront payer pour cela. Les dépenses du système social ont atteint l'an dernier un record de 965,5 milliards d'euros - en revanche, les fonds sociaux ont accumulé 90 milliards d'euros de réserves.
Les cotisations sociales sont constituées de quatre polices d'assurance principales, qui sont payées presque à parts égales par l'employeur et l'employé:
Assurance retraite
Vous êtes obligé de penser à votre pension dès le début et vous êtes forcé de mettre de l'argent de côté pour vous dans le fonds de pension. Après avoir cotisé pendant 5 ans, vous aurez droit à une pension allemande. Les gens partent à la retraite en Allemagne à 67 ans (l'âge est le même pour les hommes et les femmes, l'année de naissance est postérieure à 1965), il existe des options de retraite plus tôt avec la perte d'une partie des points de pension acquis.
La règle d'or: plus vous partez tôt et plus vous gagnez, plus vous aurez le temps d'accumuler une rente. Par conséquent, si vous partez avec l'espoir et que vous vivez ensuite en Europe avec l'argent gagné dans la vieillesse, il vaut mieux le faire à un jeune âge. L'employeur verse ses 9,3 % de votre salaire brut sur votre compte de retraite.
Si vous avez travaillé moins de 5 ans et que vous n'avez pas encore gagné votre retraite et que vous êtes soudainement allé travailler plus loin aux États-Unis, vous pouvez alors rembourser vos cotisations de retraite (mais seulement "votre" 9,3% - la part de l'employeur restera dans le fonds de pension).
Mais ici aussi, il y a des indulgences, car il y a une limite d'impôt, après laquelle le montant n'est pas taxé (Beitragsbemessungsgrenze). Pour l'Allemagne de l'Est, ce chiffre pour 2018 est de 5 800 euros par mois, pour les États de l'Ouest - 6 500 euros par mois. C'est-à-dire que vous verserez 9,3 % de votre salaire à la caisse de pension, mais pas plus de 9,3 % de 5800/6500.
Assurance santé
Il est possible de choisir entre une assurance maladie publique et privée.
Dans l'assurance étatique, votre cotisation est de 7,3%, l'employeur paiera le même montant. Il existe également une cotisation supplémentaire, selon la caisse d'assurance maladie, elle sera de 0% à 1,7% (à partir de l'année prochaine elle sera également divisée par deux, mais pour l'instant vous la payez vous-même).
Malgré les critiques fréquentes du système médical en Allemagne, cette assurance couvrira tous les types complexes d'opérations, de traitements ou de chimiothérapie qu'une personne peut subir (et une sorte de chimiothérapie ou de traitement complexe peut facilement coûter 100K€ +).
Par ailleurs, il convient de noter que les enfants (quel que soit leur nombre) ou un mari / femme au chômage seront assurés gratuitement sur votre cotisation en tant que membre de la famille.
Dans l'assurance privée, il est possible d'économiser un peu tant que vous êtes jeune et en bonne santé, ainsi que si vous gagnez beaucoup d'argent (à partir de 59 400 € par an). Là, vous bénéficierez d'un plus grand confort, d'un service extraordinaire et d'autres subtilités de relations publiques. Néanmoins, au fil des années, les cotisations augmenteront et il n'est pas certain que vous puissiez vous les permettre à l'approche de la retraite.
La transition de l'assurance privée à l'assurance publique est difficile - vous devez soit gagner très peu et lutter contre la bureaucratie, soit perdre votre emploi et glisser vers le bas social. En général, l'État ne veut pas vraiment que vous économisez astucieusement sur les prestations médicales dans vos jeunes années, et à l'approche de la retraite, vous vous tournez soudainement vers l'assurance de l'État.
Si vous êtes sûr que vous ne resterez pas longtemps en Allemagne, vous pouvez essayer de jouer avec les tarifs des différents cabinets médicaux privés et économiser plusieurs centaines d'euros par mois.
Si vous savez avec certitude que vous gagnerez beaucoup même à 60 ans et qu'une coupe de champagne conventionnelle dans le cabinet de votre médecin du centre-ville ou la communication avec le médecin-chef est très importante pour vous, vous pouvez également essayer les fonds médicaux privés. Dans tous les autres cas, il vaudra mieux opter pour une assurance maladie publique.
Ici aussi, il existe une limite fiscale jusqu'à laquelle les paiements sont cumulés - pour 2018, il est de 4425 euros par mois. La formule générale de vos versements sera (7, 3% + 0..1, 7%) du salaire brut, mais pas plus de (7, 3% + 0..1, 7%) à partir de 4425 euros. Cette restriction a été introduite afin de ne pas alourdir d'impôts les personnes disposant de revenus importants, car elles iraient alors vers des fonds de santé privés.
On dit souvent ici que les soins dentaires en Allemagne coûtent très cher et que l'assurance standard ne couvre rien. Mais tout n'est pas si simple - ce sont les services médicaux qui sont déjà inclus dans l'assurance standard. Une liste complète des prestations est disponible sur le site de leur caisse d'assurance maladie - le traitement conditionnel de l'inflammation, les visites de suivi ou l'extraction des dents de sagesse seront gratuits, dans les autres cas, la caisse prend en charge une partie des fonds. Dans les cas extrêmes, vous pouvez conclure une assurance complémentaire pour les soins dentaires - le prix d'une telle assurance est d'environ 20 euros par mois. Mais même l'assurance médicale standard ne vous permettra pas de mourir d'un mal de dents ou de perdre toutes vos dents.
Assurance chômage
Si au cours des deux dernières années et 12 mois, vous avez payé cette assurance, vous avez le droit de recevoir entre 60 et 67 % des revenus nets. La durée des versements dépend de la durée du versement des cotisations, etc. Il est également possible de recevoir ces paiements après 6 mois. Cela ne fonctionnera pas longtemps de s'asseoir sur ces paiements, et l'État encourage activement à chercher un nouvel emploi, mais cela permet de ne pas mourir de faim ou de commencer à vivre sous un pont immédiatement après avoir perdu un emploi.
Pour référence: après ALG I, les prestations sociales d'ALG II (alias Hartz IV) commencent, mais là-bas, les règles de réception des paiements sont plus strictes et vous devez avoir soit une résidence permanente, soit un passeport allemand. Il vaut mieux ne pas se glisser du tout dans les « travailleurs sociaux ».
Assurance infirmière
Si vous perdez soudainement l'opportunité de travailler et que vous aurez besoin de soins, les paiements à cette assurance deviendront simplement occasionnels. Le plafond fiscal sur lequel les versements sont cumulés pour 2018 est de 4425 euros par mois.
Donc, nous avons trié les prestations sociales - cela représente environ 21% des revenus gagnés. Le cadre juridique et les taux d'imposition sont souvent modifiés de +/- dixièmes de pour cent, mais l'image globale est approximativement la même. Les seuils de revenu pour chaque type d'assurance sont revus et ajustés chaque année.
Ainsi, si vous partez en Allemagne pour une courte période, il est alors possible de souscrire une assurance privée optimale et de récupérer l'épargne-pension versée (9, 3%).
Taxe sur les salaires (Lohnsteuer)
En Allemagne, vous recevrez la classe fiscale Steuerklasse. Il n'y en a que 6:
1re année: célibataire (+ marié, vivant séparément ou divorcé) et sans enfants 2e année: célibataire (+ marié, vivant séparément ou divorcé) avec enfants 3e année: marié et le partenaire ne travaille pas (ou travaille et a la V-ème année)) IVe grade: les deux partenaires travaillent V-e grade: conjoint marié avec des revenus inférieurs (voir IIIe grade) VIe grade: deuxième emploi parallèle au premier existant
Cet impôt est automatiquement déduit de votre salaire. En fin d'exercice, vous avez la possibilité de rembourser une partie de cette taxe. Il prend en compte tous les avantages fiscaux possibles, certains paiements distincts de l'employeur et prend en compte les revenus extérieurs. Vous percevez alors un revenu imposable. La déduction fiscale que vous auriez à payer pour l'année en est déduite - si vous avez payé en trop, vous serez remboursé d'une partie de cette taxe. Si vous étiez toujours engagé dans votre propre entreprise ou si vous aviez d'autres revenus, vous devrez peut-être payer un supplément. Malheureusement, même avec pas le salaire le plus élevé, vous vous retrouvez très vite dans la cohorte des plus gros contribuables (jusqu'à 42-45%).
Impôt de solidarité
Une taxe très étrange, introduite au début des années 90 pour surmonter la crise au Moyen-Orient et pour l'unification harmonieuse de l'Allemagne de l'Est et de l'Ouest. Maintenant, ils discutent activement de l'abolition complète de cette taxe, mais pendant un certain temps, vous devrez encore la payer. Aujourd'hui, la taxe est de 5,5%.
Taxe d'église
Si, lors du remplissage des documents lors de l'enregistrement en Allemagne, vous indiquez que vous êtes un paroissien de l'une des églises officiellement reconnues pouvant percevoir la taxe ecclésiastique, vous serez alors obligé de payer cette taxe - c'est 8-9%. Les catholiques (et donc les catholiques grecs), les évangélistes ou les juifs doivent être particulièrement prudents lorsqu'ils remplissent les documents.
Les musulmans, les bouddhistes ou les chrétiens orthodoxes de tous les patriarcats peuvent enregistrer leurs églises en toute sécurité avec fierté, car ils n'ont pas le droit de prélever des impôts ecclésiastiques.
D'une part, le système fiscal est très actif dans l'imposition des revenus élevés, d'autre part, avec des revenus plus élevés, vous paierez des pourcentages inférieurs de charges sociales pour une ligne d'imposition très modérée.
L'un des sujets les plus populaires parmi les Allemands est les impôts et les remboursements d'impôts. Dès le 1er janvier, vous avez la possibilité de commencer à rembourser les impôts de la dernière année. Vos frais spéciaux sont pris en compte - vous pouvez voyager de loin pour travailler, ou vous pouvez aider vos parents en Ukraine. Juste au cas où, il est préférable de garder une facture pour toutes les dépenses, des cours d'anglais à l'achat d'un logiciel ou d'un ordinateur portable. Si vous êtes un simple programmeur ukrainien qui n'a pas d'autres revenus, alors une partie de vos impôts vous sera presque toujours remboursée. L'année dernière, 935 euros en moyenne ont été remboursés.
Vous pouvez faire des impôts vous-même, et pour cela, il existe de nombreux programmes ou offres en ligne sur le marché, mais ici, vous devez bien comprendre et passer un peu de temps à étudier toutes les nuances. Il est très, très souhaitable de connaître la langue. Un conseiller fiscal peut faire une déclaration d'impôt pour vous - cette option vous conviendra si vous avez vraiment des modèles fiscaux très complexes (un employé et votre propre entreprise, ou vous louez également quelque chose, échangez des actions et obtenez quelque chose tous les six mois en guise de en héritage ou en donation).
conclusions
Les impôts en Allemagne sont très élevés et le système essaie depuis des années de l'améliorer ou de le rendre plus attractif pour les employeurs et les entreprises. D'une part, c'est un facteur qui fait fuir un grand nombre d'entreprises et d'expatriés de ce pays, qui peuvent formellement gagner plus dans d'autres pays.
Ce sont les coûts sociaux élevés qui attirent un grand nombre de réfugiés dans ce pays. Et c'est la redistribution des paiements à ceux qui n'ont rien payé au système qui suscite l'indignation sincère des Allemands ordinaires lors des élections. C'est pourquoi les partis tentent de flirter avec l'électeur et de corriger la situation actuelle.
D'autre part, grâce à vos versements en Allemagne, vous vous retrouvez dans un système social de fonctionnement solide, où vous êtes assuré contre la plupart des problèmes qui peuvent arriver à une personne - du chômage imprévu à la santé. Où l'école conditionnelle et l'enseignement supérieur pour vos enfants sont gratuits. Ou si votre pension gagnée n'atteint pas le niveau de subsistance, l'État vous paiera jusqu'au niveau requis.
