Les modèles financiers d'une entreprise sont construits pour évaluer les perspectives et optimiser les activités actuelles ou futures. Ils reflètent la rentabilité, l'efficacité et la stabilité financière de l'entreprise en fonction des paramètres initiaux et de l'évolution des diverses conditions commerciales.
Instructions
Étape 1
Collectez les données brutes nécessaires à la construction d'un modèle financier. Les informations internes peuvent être formées sur la base de la comptabilité et de la comptabilité de gestion, d'un plan de développement stratégique, ainsi que des facteurs de production, qui incluent: l'état des équipements, les matières premières utilisées, la main-d'œuvre, etc.
Étape 2
Pour les informations externes, il est nécessaire de déterminer les indicateurs de l'activité économique de l'entreprise, tels que la clientèle, les prix attendus, les volumes de ventes et autres informations marketing.
Étape 3
Tenez compte des composantes macroéconomiques lors de la construction d'un modèle financier pouvant affecter les activités de l'entreprise.
Étape 4
Créez trois formes de prévision du modèle financier, qui sont représentées par une prévision de profits et pertes, une prévision de solde et une prévision de flux de trésorerie. Ces étapes doivent être calculées pour toute la période de récupération et décomposées en certaines périodes.
Étape 5
Confirmez les calculs de revenus prévus avec des études de marché ou des accords préliminaires avec des contreparties potentielles. Sinon, votre modèle de prévision financière pourrait ne pas être accepté pour examen par l'investisseur.
Étape 6
Effectuez une estimation des coûts raisonnablement détaillée, réaliste et tenant compte des coûts d'investissement et d'exploitation. Lors du calcul de la croissance à long terme d'une entreprise, il est nécessaire de faire attention à la suffisance de la capacité. S'ils ne suffisent pas, n'oubliez pas d'ajouter un poste de coût pour l'expansion de la production.
Étape 7
Calculez le flux de trésorerie qui doit refléter les flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et financiers. En d'autres termes, tenez compte non seulement de la réception de fonds des acheteurs et du paiement des services des fournisseurs, mais également de la nécessité d'acquérir de nouveaux actifs, de verser des dividendes ou d'augmenter le capital autorisé.
Étape 8
Formez trois scénarios pour le modèle financier: optimiste, de référence et pessimiste. Pour ce faire, il est nécessaire de prendre en compte les différents risques et modalités de leur solution.
