Le prêt subordonné est une forme particulière de prêt. Ce prêt est accordé pour une période d'au moins cinq ans et ne peut être remboursé avant l'échéance sans l'approbation de la Banque centrale de la Fédération de Russie.
Caractéristiques d'un prêt subordonné
Pour le système bancaire russe, le crédit subordonné est un phénomène nouveau, bien qu'il se soit généralisé dans la pratique occidentale. Outre les conditions strictement convenues et l'impossibilité de remboursement anticipé, on peut relever parmi les caractéristiques du prêt subordonné:
La dette sur le prêt n'est remboursée qu'après l'expiration de la durée du prêt en un seul versement. C'est à la fois un avantage et un inconvénient de ce prêt: d'une part, l'emprunteur peut être sûr que pendant toute la durée du prêt personne ne lui demandera rien (le prêt ne peut être réclamé en avance), d'autre part, il est impossible de rembourser le prêt plus tôt que prévu et d'économiser sur pour cent.
Un tel prêt n'est disponible que pour les personnes morales, dans la pratique russe, il n'est accordé qu'aux banques, ils servent à augmenter le capital et servent de mesure anti-crise et aident les banques à éviter les procédures de faillite.
Des prêts subordonnés ont été activement accordés aux banques pendant la crise de 2008-2009. Ainsi, VEB a accordé des prêts à 17 banques pour un montant de 404 milliards de roubles. Les prêts les plus importants ont été reçus par VTB (200 milliards de roubles) et Gazprombank (90 milliards de roubles).
Une banque qui a reçu un prêt subordonné peut inclure des fonds de prêt d'un montant de 100% sur le compte de capital supplémentaire, si l'accord avec la Banque centrale a été conclu pour une durée supérieure à 5 ans. Si - pendant moins de cinq ans, les fonds empruntés ne peuvent être utilisés qu'avec des restrictions.
Conditions de prêt subordonnées
Aux termes du contrat de prêt subordonné, le montant des intérêts et du principal, l'emprunteur ne peut pas rembourser plus tôt sans l'autorisation de la Banque centrale de la Fédération de Russie. Lui seul peut modifier la convention et permettre le remboursement anticipé et la révision du montant des intérêts du prêt. Le contrat ne doit pas contenir d'institutions susceptibles d'affecter de quelque manière que ce soit la résiliation du contrat. La Banque centrale vérifie si la banque a des créances sur la personne qui a accordé le prêt subordonné.
Si l'emprunteur fait faillite, les créances du prêteur sur le prêt subordonné seront honorées en dernier, seulement après que les créances de tous les créanciers seront satisfaites à 100 %.
Le taux d'intérêt auquel l'argent de la Banque centrale est émis ne peut excéder le taux de refinancement en vigueur, il est fixe et non révisable. Lors de la demande d'un tel prêt, aucune garantie n'est requise pour le prêt. Le contrat ne peut comporter de clauses de déchéance.
