Le principal outil de gestion des flux financiers de toute entreprise est le compte courant. Sa gestion compétente assure des règlements en temps opportun avec les partenaires commerciaux, les fournisseurs et sous-traitants, les employés de l'organisation et le budget. La régulation des paiements autres que les espèces peut être divisée en 2 blocs: l'exécution des opérations sur le compte courant et leur reflet dans les comptes comptables.
Instructions
Étape 1
En règle générale, les petites entreprises n'ont pas de problèmes particuliers avec l'organisation des paiements: le travailleur financier passe les commandes, les prend à la banque ou les transmet par voie électronique via le système Client-Banque, reçoit les relevés et les enregistre dans le programme comptable. S'il s'agit d'une holding regroupant plusieurs dizaines d'entités juridiques, il faut un système de gestion du compte courant.
Étape 2
Organisez la comptabilité des documents reçus en paiement des différentes divisions de l'entreprise: enregistrez-les dans un journal spécial ou un fichier électronique avec accès au réseau local. Stockez les factures, spécifications, notes de service et autres applications de transfert de fonds dans différents périphériques de stockage sur le sujet concerné: impôts, salaires, paiements aux principaux fournisseurs, coûts des services publics, règlements de prêts, etc.
Étape 3
Lors de l'émission d'ordres de paiement, vérifiez attentivement les coordonnées bancaires du destinataire, le montant du paiement et son objet. Personne n'est à l'abri des erreurs. Par conséquent, lorsque vous soumettez des paiements prêts à l'emploi pour vérification et signature au chef comptable, joignez à chaque commande le document principal sur la base duquel il a été établi.
Étape 4
En règle générale, il est important que les employés qui ont déposé une demande de paiement de dépenses quelconques connaissent la date et le numéro de l'ordre de paiement. Afin de ne pas vous laisser distraire par les recherches à chaque question, tenez un registre quotidien consolidé des opérations en compte courant. Il doit contenir des informations sur le destinataire, le montant et l'objet du paiement, avec de nombreuses entités juridiques dans l'entreprise - sur le payeur, ainsi que le numéro de commande.
Étape 5
Un tel registre de transactions peut être compilé manuellement, mais sa version automatisée sera la plus optimale. La plupart des logiciels de comptabilité ont une fonction similaire, ou il est possible de la créer.
Étape 6
Pour plus de commodité, conservez un récapitulatif des paiements dans un fichier partagé ou publiez-le prêt à l'emploi sur le réseau local de votre organisation. De cette façon, toutes les parties intéressées peuvent obtenir les informations dont elles ont besoin.
Étape 7
Afin de ne pas manquer les échéances des paiements réguliers, établissez un calendrier des dépenses prévues: impôts, paiements d'intérêts sur emprunts, tranches régulières sous contrats, etc.
Étape 8
Pour refléter correctement les transactions sur le compte courant en comptabilité, mettez-vous d'accord avec le chef comptable pour rédiger les transactions standard et concentrez-vous sur elles lors de la publication des relevés bancaires.
Étape 9
Assurez-vous d'installer le système "Client-Bank". Cela vous permettra d'éviter les déplacements quotidiens à la banque et d'accélérer les paiements, puisque le caissier n'a pas à les traiter manuellement. Presque tous ces programmes prennent en charge les fonctions d'échange avec les programmes comptables: chargement des ordres de paiement et déchargement des relevés.
Étape 10
Bien entendu, l'automatisation des règlements n'annule pas les documents papier, n'oubliez donc pas de recevoir régulièrement les extraits de compte de la banque et de les transférer au service comptabilité.
