La fiche de paie des salaires a une forme unifiée, approuvée par l'arrêté de la Commission nationale des statistiques n° 1 du 05.01.04. La paie est faite sur le formulaire T-49, T-51, la paie est établie sur le formulaire T-53.
Il est nécessaire
- - déclaration;
- - les documents primaires de comptabilisation du temps de travail ou de production.
Instructions
Étape 1
Si vos salariés perçoivent un salaire sur un compte courant ou une carte bancaire, alors établissez uniquement un relevé du formulaire T-49. Rédigez tout relevé en un seul exemplaire, le comptable de la paie doit le remplir. Tous les frais sont établis selon les documents primaires présentés pour la comptabilisation du temps de travail ou de production.
Étape 2
Remplissez la page de titre du relevé, écrivez le nom complet de votre entreprise, le numéro de l'unité structurelle, si l'organisation est divisée en départements, le numéro du magasin ou du département, indiquez le montant total payable à tous les employés. Signez le document avec le chef d'entreprise ou avec une personne autorisée remplaçant le chef.
Étape 3
Dans la colonne 3, notez les noms complets des employés sous les numéros de série renseignés dans la colonne 1, le montant des salaires accumulés dans la colonne débit 70.
Étape 4
Selon la législation en vigueur, vous êtes obligé de verser l'intégralité de votre salaire dans un délai de trois jours. Si quelqu'un n'a pas réussi à le recevoir pendant cette période, vous n'avez pas le droit de retenir de l'argent à la caisse et êtes obligé de le transférer au collecteur. Par conséquent, devant chaque nom de l'employé qui n'a pas reçu de salaire, inscrivez l'entrée « Dépôt ».
Étape 5
Si vous rédigez un relevé pour plusieurs dizaines ou centaines de personnes, numérotez chaque feuille, enfilez-la, à la fin du relevé indiquez le nombre de feuilles dressées.
Étape 6
Dans la colonne « Notes », indiquez le numéro du document présenté par l'employé lors de la réception du salaire ou le numéro de la procuration si le salaire est reçu par une personne autorisée notariée.
Étape 7
A la fin du relevé, remplissez la ligne récapitulative, dans laquelle renseignez le montant total des régularisations à payer.
Étape 8
Établir un ordre de caisse de dépenses de la forme unifiée KO-2. Notez son numéro et sa date sur la dernière page du relevé.
Étape 9
Faites toutes les entrées à l'encre noire ou bleue sans corrections ni taches. Saisissez le numéro de paie dans le journal comptable sous le numéro séquentiel suivant.
